問題已解決
本年10月,試點納稅人甲運輸公司(一般納稅人),取得交通運輸收入218萬元(含稅);當月外購汽油30萬元(不含稅),取得的增值稅專用發(fā)票中注明的增值稅稅額3.9萬元;購入運輸車輛40萬元(不含稅),取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票上注明增值稅稅額5.2萬元。要求;計算甲運輸公司10月份應納增值稅稅額?



您好
甲運輸公司10月份應納增值稅稅額:
銷項稅額=218/(1+0.09)*0.09=18
進項稅額=3.9+5.2=9.1
應納增值稅稅額=18-9.1=8.9
2020 10/27 20:06

84785042 

2020 10/28 07:26
那個不是機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票上注明的增值稅稅額5.2萬元,它不是增值稅專用發(fā)票可以抵扣?

bamboo老師 

2020 10/28 07:29
機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票可以抵扣進項稅額

84785042 

2020 10/28 07:33
好的謝謝

bamboo老師 

2020 10/28 08:22
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
