問(wèn)題已解決
施工單位,在異地現(xiàn)金預(yù)繳的增值稅,附加稅,印花稅,怎么做分錄



冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
貸:銀行存款
預(yù)繳附加稅,印花稅
借:稅金及附加
貸:銀行存款
2020 11/09 17:03

84785014 

2020 11/09 17:05
我是現(xiàn)金繳的

冉老師 

2020 11/09 17:05
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
貸:庫(kù)存現(xiàn)金
預(yù)繳附加稅,印花稅
借:稅金及附加
貸:庫(kù)存現(xiàn)金

84785014 

2020 11/09 17:40
預(yù)繳完之后一般納稅人給甲方開(kāi)出發(fā)票應(yīng)當(dāng)怎么做分錄

冉老師 

2020 11/09 17:41
你好
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

84785014 

2020 11/09 17:47
開(kāi)進(jìn)來(lái)的專用發(fā)票怎么做分錄那?

冉老師 

2020 11/09 18:26
借:原材料
應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅
貸:應(yīng)付賬款

84785014 

2020 11/09 18:44
交完稅怎么做那

冉老師 

2020 11/09 19:52
交完稅直接抵減這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)
