00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2017年賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅有余額未結(jié)清（貸方余額159.15），應(yīng)該是往期賬務(wù)處理問題，現(xiàn)在我該如何做分錄才能沖平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
實(shí)際已經(jīng)繳納了嘛
2020 12/08 20:39
84785029 
2020 12/08 20:46
應(yīng)該是沒有繳納，多計(jì)提的，因?yàn)殂y行存款的余額可以對上
郭老師 
2020 12/08 20:49
借應(yīng)交稅費(fèi)貸營業(yè)外收入
84785029
2020 12/08 20:50
為什么要計(jì)入營業(yè)外收入呢，應(yīng)該是之前的財(cái)務(wù)多計(jì)提了，可以直接紅字沖回嗎
郭老師
2020 12/08 20:52
你也可以借應(yīng)交稅費(fèi)，借稅金及附加附屬。
郭老師
2020 12/08 20:52
借應(yīng)交稅費(fèi)借稅金及附加負(fù)數(shù)。
84785029
2020 12/08 20:58
因?yàn)槭?017年的賬務(wù)，要涉及到以前年度損益調(diào)整嗎，因?yàn)槭嵌嘤?jì)提了營業(yè)稅金，虛增了成本
郭老師
2020 12/08 21:02
如果不修改，匯算清交的話，直接用稅金及附加就可以啊。
84785029
2020 12/08 21:06
那就借營業(yè)稅金及附加。貸應(yīng)交稅費(fèi)，紅字
郭老師
2020 12/08 21:09
借應(yīng)交稅費(fèi)借稅金及附加負(fù)數(shù)。
84785029
2020 12/08 21:11
好的，謝謝
郭老師
2020 12/08 21:16
不客氣地，工作愉快。
閱讀 849
描述你的問題，直接向老師提問
695
意見反饋
