2019年10-12月季度利潤是60萬，可以彌補以前年度虧損166萬元，但2020年1月申報企業(yè)所得稅時只需預(yù)繳2萬元企業(yè)所得稅，而不是預(yù)繳60萬呢？

你好，有些是可以季度彌補的，但是有些地方不行，具體看當?shù)氐?，如果能彌補更好的，就是季度利潤減去虧損，有剩下的再交稅

一般季度是不可以彌補的是嗎

是的，但是有些地方是可以的，你看一下你們的申報表，能不能自動抵減

我上面說錯了，是2020年會算清繳時候預(yù)繳的，只是好奇為什么預(yù)繳2萬，而不是60萬，后來又退稅了

我看一下，你們2019年利潤總額是多少

大概60多萬

應(yīng)預(yù)繳的話應(yīng)該是15萬吧，上面說錯成60萬了，不好意思，利潤才是60萬

才預(yù)繳了2萬

你好，理論是利潤表利潤總額乘以稅率，就是60×25%，但是也不一定，因為申報表可以與利潤表不一樣，實務(wù)中很常見，就是預(yù)交不想交那么多，你可以看看1季度的申報表