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老師銀行轉(zhuǎn)項目農(nóng)民工保證金怎么做賬務處理



你好,銀行轉(zhuǎn)項目農(nóng)民工保證
借:其他應收款,貸:銀行存款?
2020 12/17 15:48

84785017 

2020 12/17 15:50
老師我還有一個問題一直弄不清楚 我們公司就是有很多人**的買社保的,這些人基本沒報個稅 ,也沒支付工資 這種怎么賬務處理?

鄒老師 

2020 12/17 15:55
你好
**的買社保
繳納的時候
借:其他應收款,貸:銀行存款
收到個人款項的時候
借:銀行存款,貸:其他應收款?

84785017 

2020 12/17 15:57
全是公司全額支付的 這種怎么計提,個人不分怎么處理

鄒老師 

2020 12/17 16:02
你好,公司全額支付的
借:管理費用等科目 ??, ??????貸:應付職工薪酬—社保
借:應付職工薪酬—社保 , ????貸:銀行存款

84785017 

2020 12/17 16:03
這樣的話到時候匯算清繳是不是要把個人部分調(diào)增呢

84785017 

2020 12/17 16:04
計提的時候就是 老師說的借管理費用 貸應付職工薪酬是嗎?

鄒老師 

2020 12/17 16:08
你好,單位據(jù)實負擔了,就不需要做納稅調(diào)增處理的?

84785017 

2020 12/17 16:10
稅務上認可公司全額承擔社保嗎?就是我沒報個稅,沒支付工資 直接按老師剛剛說的這種方法做賬務處理嗎?

鄒老師 

2020 12/17 16:15
你好,如果是 單位全額負擔了,就可以的?

84785017 

2020 12/17 16:17
是公司全額承擔的 我需要把社保明細統(tǒng)計出來附在憑證后面嗎

鄒老師 

2020 12/17 16:17
你好,需要把社保明細統(tǒng)計出來附在憑證后面的

84785017 

2020 12/17 16:29
老師我麻煩再問下,我支付增值稅,城建稅及教育附加那些怎么寫分錄?

鄒老師 

2020 12/17 16:30
你好
借:應交稅費——應交增值稅,城建稅,教育費附加
貸:銀行存款?

84785017 

2020 12/17 16:33
那我計提的時候?qū)懙膽欢愘M-未交增值稅是不是錯了

鄒老師 

2020 12/17 16:35
你好,是一般納稅人計提應交增值稅嗎??
