問題已解決
老師,您好,我公司收取另外一家公司的借款利息(之前另一家公司向我公司借過款),我們收到利息之后用交增值稅嗎?用交企業(yè)所得稅嗎?我們收到利息怎么做賬?



您好,交增值稅和企業(yè)所得稅
借:銀行存款
貸:財務費用
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
2020 12/28 14:57

84784986 

2020 12/28 15:14
我們要交增值稅用給他們開發(fā)票嗎?我們是小規(guī)模納稅人,按多少稅率交增值稅,按多少稅率交企業(yè)所得稅?

王老師1 

2020 12/28 15:16
需要開發(fā)票,小規(guī)模3%,疫情期間非湖北地區(qū)1%
企業(yè)所得稅是利息收入記收入,稅率一般25%

84784986 

2020 12/28 15:38
企業(yè)所得稅是盈利之后交吧?虧損狀態(tài)就不用交了吧?我們公司能開利息發(fā)票嗎?

王老師1 

2020 12/28 15:39
是的
是的
只要實際發(fā)生了這個業(yè)務就能開票
