問題已解決
老師您好!對于繳稅這塊有點不清楚,當月的應交稅費,當月要計提是吧?下個月繳的時候做做,計提的增值是:借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅)貸:應交稅費-未繳增值稅 附加稅計提:借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 教育附加費 地方附加費 對嗎?繳的時候借:應交稅費-未繳增值稅 稅費-城建稅 教育附加費 地方附加費應付貸:銀行存款 是這樣嗎老師



同學你好,增值稅
借,應交稅費一應增一銷項
貸,應交稅費一應增一進項
貸,應交稅費一應增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
借,應交稅費一應增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸,應交稅費一未交增值稅;
其他分錄是對的;
2021 01/07 10:44

84784999 

2021 01/07 11:36
老師我之前沒計提在12月份補提計可以嗎

立紅老師 

2021 01/07 11:42
同學你好,是可以的;

84784999 

2021 01/07 12:56
老師是不是可以就做第二筆就可以了,不要前面那筆

84784999 

2021 01/07 13:08
我知道了老師,如果不先轉(zhuǎn)出銷進項,科目里就會有余額

立紅老師 

2021 01/07 13:17
同學你好,如果不先轉(zhuǎn)出銷進項,科目里就會有余額——是的;

84784999 

2021 01/07 13:20
企業(yè)所得稅是不是也要在年計提

立紅老師 

2021 01/07 13:20
同學你好,是的,是在年末計提;

84784999 

2021 01/07 13:51
明白了老師?。。?!謝謝?。。?/div>

立紅老師 

2021 01/07 13:57
不客氣的,祝您學習愉快


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老師,增值稅和附加稅能放一起計提嗎?借:稅金及附加 貸:應交稅費-應交增值稅
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第一個問題:借:稅金及附加
貸:應交稅費 -城建稅/應交稅費-教育附加費/應交稅費-地方教育費附加
還是 借:稅金及附加-城建稅
稅金及附加-教育費附加
稅金及附加-地方教育費附加
貸:應交稅費 -城建稅
應交稅費-教育附加費
應交稅費-地方教育費附加
金蝶上面 我沒辦法用第一個分錄
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1、預繳的附加稅需要計提嗎?
借:應交稅費-城建稅1541.28
應交稅費-教育附加660.55
應交稅費-地方教育4403.7
貸:銀行存款2642.2
2、計提附加稅
借:稅金及附加2642.2
貸:應交稅費-城建稅1541.28
應交稅費-教育附加660.55
應交稅費-地方教育4403.7
請問是這樣做的嗎?
貸:
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本月計提了應交稅費-應交增值稅,應交稅費-城建稅,教育附加,地方教育附加,但是還沒有交,是一直就放在應交稅費科目里直到交嗎?
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計提稅金時不是借稅金及附加?貸應交稅費-城是維護建設稅,教育,教育附加?繳納時候 借應交稅費-城市維護建設稅,
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