怎么還要做應(yīng)交稅費(fèi)呢

你好，需要交增值稅的，這個(gè)又不是免增值稅的。

也就14塊錢，小規(guī)模不需要做應(yīng)交稅費(fèi)吧？是不是直接借銀行存款，貸營(yíng)業(yè)外收入就可以了呢？

你好，需要做的，不管一般納稅人還是小規(guī)模都需要做，如果極度銷售額在30萬以內(nèi)，把應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就可以了。

需要申報(bào)增值稅的這個(gè)。

建筑行業(yè)小規(guī)模，增值稅稅率是3%嗎？借：銀行存款14，貸：營(yíng)業(yè)外收入 13.58應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）是14×3%＝0.42嗎？

你好 疫情期間稅率是1%的。

現(xiàn)在也還是1%是嗎？這個(gè)分錄這么做對(duì)嗎

你好，是的是的是的。

老師麻煩確認(rèn)一下，要寫銷項(xiàng)稅額幾個(gè)字嗎？應(yīng)該不用吧？

請(qǐng)問是在21年3月末，季度銷售額如是在30萬以內(nèi)，在3月31日再把應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入么？

小規(guī)模增值稅只有二級(jí)科目，沒有三級(jí)科目，不需要銷項(xiàng)稅額。

是的，三月份把應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。