你好是的，是這么做的。

你本來(lái)之前是多計(jì)提 你的利潤(rùn)少做了，不是嗎？

你賬上計(jì)提的比實(shí)際繳納的多。

請(qǐng)問(wèn)老師，麻煩您給我說(shuō)一下，每年四季度我計(jì)提附加稅和結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄，可以嗎？利潤(rùn)總額是正數(shù)的情況下

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸，銀行存款。 借本年利潤(rùn)，貸稅金及附加 借利潤(rùn)分配貸本年利潤(rùn)

糟糕，最后一步本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)這個(gè)分錄做反了，計(jì)提的附加稅也提多了，我下個(gè)月究竟怎么做分錄才可以把賬調(diào)對(duì)呢？具體的調(diào)賬分錄該怎么做??？

那你看你本年利潤(rùn)又沒(méi)有余額

我4季度結(jié)轉(zhuǎn)完損益科目和計(jì)提過(guò)的稅金以后，本年利潤(rùn)科目是貸方的23萬(wàn)，所以我做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是借：本年利潤(rùn)23萬(wàn)，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)23萬(wàn)，這樣做分錄對(duì)嗎？

你好對(duì)的，分錄是正確的。

所以我覺(jué)得你剛剛告訴我調(diào)整多提的附加稅的第二個(gè)分錄是借：以前年度損益調(diào)整，貸：未分配利潤(rùn)，我感覺(jué)這樣子的話(huà)，利潤(rùn)分配里面的未分配利潤(rùn)本來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的就包含了多提的附加稅，調(diào)完賬又增加了一筆多提的附加稅，豈不是更不對(duì)了??？

借應(yīng)交稅費(fèi)貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是多寄計(jì)提？

請(qǐng)問(wèn)你說(shuō)的多寄計(jì)提是啥意思啊？

剛剛你再讓我借：以前年度損益調(diào)整，貸：未分配利潤(rùn)，我感覺(jué)這么做分錄的話(huà)，是不是未分配利潤(rùn)更多了??？

多計(jì)提這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的 讓他沒(méi)有余額