問題已解決
公司新成立,購買財務(wù)軟件取得專票,本月只有進項,沒有銷項,專票需不需要認證?



同學(xué)你好
可以勾選這個發(fā)票的,也可以不勾選,有銷項的時候勾選
2021 01/31 07:33

84784971 

2021 01/31 07:36
如果這個月不勾選,我做賬的時候分錄寫:
借:管理費用 —辦公費21800
? ? ? ?應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)1200
貸:銀行存款? ? ?22000嗎?

84784971 

2021 01/31 07:37
那我這個月有開了專票,但是不能用進項抵扣,需不需要認證?怎么寫分錄?

樸老師 

2021 01/31 07:50
同學(xué)你好就是你上面的分錄
這個月開了發(fā)票做
借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項
不抵扣不用認證,發(fā)票還是你上面的發(fā)票

84784971 

2021 01/31 07:52
不能抵扣的發(fā)票,不認證,不就形成了滯留發(fā)票嗎?不會有風(fēng)險嗎?

樸老師 

2021 01/31 07:56
不能抵扣的你得勾選之后轉(zhuǎn)出
可以抵扣的現(xiàn)在沒有勾選時間限制

84784971 

2021 01/31 07:57
勾選前分錄怎么寫?勾選后分錄怎么寫?

樸老師 

2021 01/31 07:58
勾選前的分錄可以做你上面的分錄
勾選之后轉(zhuǎn)
借管理費用辦公費
貸進項轉(zhuǎn)出
如果是福利費之類的就
借福利費
貸進項轉(zhuǎn)出

84784971 

2021 01/31 07:59
轉(zhuǎn)出要附原始憑證嗎?原始憑證是什么?

樸老師 

2021 01/31 08:02
不用附了,發(fā)票附在勾選分錄那里就行了
