如果這個(gè)月不勾選，我做賬的時(shí)候分錄寫： 借：管理費(fèi)用 —辦公費(fèi)21800 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）1200 貸：銀行存款? ? ?22000嗎？

那我這個(gè)月有開(kāi)了專票，但是不能用進(jìn)項(xiàng)抵扣，需不需要認(rèn)證？怎么寫分錄？

同學(xué)你好就是你上面的分錄 這個(gè)月開(kāi)了發(fā)票做 借銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 不抵扣不用認(rèn)證，發(fā)票還是你上面的發(fā)票

不能抵扣的發(fā)票，不認(rèn)證，不就形成了滯留發(fā)票嗎？不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

不能抵扣的你得勾選之后轉(zhuǎn)出 可以抵扣的現(xiàn)在沒(méi)有勾選時(shí)間限制

勾選前分錄怎么寫？勾選后分錄怎么寫？

勾選前的分錄可以做你上面的分錄 勾選之后轉(zhuǎn) 借管理費(fèi)用辦公費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 如果是福利費(fèi)之類的就 借福利費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

轉(zhuǎn)出要附原始憑證嗎？原始憑證是什么？

不用附了，發(fā)票附在勾選分錄那里就行了