12月入賬社保沒(méi)有計(jì)提，直接就入管理費(fèi)用-社保費(fèi)了，這個(gè)月需要補(bǔ)計(jì)提麼

在12月的時(shí)候計(jì)提：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付工資 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付工資-社保費(fèi) 應(yīng)付工資 -公積金 12月扣社保費(fèi)、公積金時(shí)：借：應(yīng)付工資-社保費(fèi)（公司部分） 其他應(yīng)收款-社保費(fèi)（個(gè)人部分） 應(yīng)付工資-公積金（公司部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 1月發(fā)工資時(shí)：借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi)（個(gè)人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-總部 借：其他應(yīng)付款-總部 貸：銀存 但是應(yīng)交個(gè)稅 好像不平只有貸方有數(shù)據(jù)。

你后面交稅的時(shí)候，就是借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款就行了。

12月沒(méi)有做計(jì)提，現(xiàn)在1月還能補(bǔ)計(jì)提麼？

可以的呀，可以補(bǔ)計(jì)提的，不影響。

12月 社保費(fèi)當(dāng)時(shí)入賬是借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀存 現(xiàn)在1月 怎么計(jì)提呢，需要紅沖掉這筆分錄再按計(jì)提的分錄入賬麼

你這個(gè)就是計(jì)提并支付了，你這里的處理并沒(méi)有問(wèn)題啊 你現(xiàn)在是哪個(gè)科目對(duì)不上

12月沒(méi)有計(jì)提啊，計(jì)提的分錄不是管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付工資-社保費(fèi) 麼，12月入賬只做了一筆 管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀存

你，借了費(fèi)用， 你是計(jì)提支付一個(gè)分錄處理了，同學(xué)

額，那12月的社保費(fèi)在1月就不需要補(bǔ)計(jì)提了是吧麼？ 但是當(dāng)時(shí)入的金額是包含了公司部分及個(gè)人部分的了

不用了，你再做就重復(fù)了

那當(dāng)時(shí)入賬的金額是包含了個(gè)人部分的，現(xiàn)在不用調(diào)整麼

個(gè)人部分，你后面扣除時(shí)調(diào)整即可 沒(méi)有扣除時(shí)不調(diào)整

12月賬面工資也沒(méi)有計(jì)提，在1月發(fā)放，在1月需要補(bǔ)計(jì)提工資麼？

工資，你應(yīng)該12月計(jì)提，1月發(fā)放 你這里沒(méi)有計(jì)提，補(bǔ)計(jì)提

你好，我現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提了12月工資，發(fā)放工資分錄正常入賬應(yīng)該是借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 其他應(yīng)付款-總部 ，借：其他應(yīng)付款-總部 貸：銀存 。但是由于12月入賬是把公司和個(gè)人部分金額一起入的，沒(méi)有其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款 -公積金 這部分，所有如果我按上面發(fā)工資的分錄入又不行，怎么調(diào)呢

你后面?zhèn)€人部分 借，其他應(yīng)收款 貸，以前年度損益調(diào)整 借，以前年度損益調(diào)整 貸，未分配利潤(rùn)

哦，謝謝！ 那補(bǔ)計(jì)提工資部分也是借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付工資 然后 借：未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 麼？

對(duì)的，跨年了，用以前年度損益調(diào)整處理

好的，補(bǔ)計(jì)提工資時(shí)是按應(yīng)發(fā)金額填而不是實(shí)發(fā)金額填入對(duì)吧？

對(duì)的，計(jì)提按應(yīng)發(fā)計(jì)提處理