老師：上個月銷售方開票把型號開錯了，我們認(rèn)證了，現(xiàn)在這個月我們開紅字信息表，然后銷售方把紅字發(fā)票開給我們，還收到一張開正確型號的發(fā)票；那我們收到對方的紅字發(fā)票要怎么做帳呢？借：庫存商品 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）紅字，貸：應(yīng)付帳款；這樣嗎？好像有點不妥，我們開紅字信息表給對方時，是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那么這個紅字發(fā)票的分錄要怎么寫合適一點？