問題已解決
老師,建筑行業(yè),有預(yù)繳納增值稅,有銷項稅額,進(jìn)賬稅額,要怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅



按這個下面結(jié)轉(zhuǎn),還有做借未交增值稅,貸預(yù)繳增值稅
2021 03/15 12:46

84784972 

2021 03/15 12:54
可不可以直接,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額,應(yīng)交增值稅-未交增值稅,然后,借:應(yīng)交稅費_未交增值稅,貸:銀行存款

84784972 

2021 03/15 12:56
預(yù)交增值稅的做賬的時候就做成,借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_預(yù)交稅費

maize老師 

2021 03/15 13:00
不能,這個需要通過下轉(zhuǎn)出未交增值稅。

maize老師 

2021 03/15 13:01
預(yù)繳做借預(yù)繳增值稅,貸銀行,收入做貸銷項稅額

84784972 

2021 03/15 13:04
那這個應(yīng)交稅費_未交增值稅不是包含了預(yù)交稅費嗎?所以還要做借:未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費_預(yù)繳增值稅

maize老師 

2021 03/15 13:17
是抵減未交增值稅了
