問(wèn)題已解決
老師,想問(wèn)一下,收到一張銀行承兌10萬(wàn)整,然后我們背書轉(zhuǎn)讓給其他公司,實(shí)際我們的客戶只買了我們的貨物6萬(wàn),還要用對(duì)公戶把剩余的4萬(wàn)給客戶退換回去,這個(gè)賬務(wù)處理怎么做?



冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,你們收到
借應(yīng)收票據(jù)10
貸應(yīng)收賬款6
銀行存款4
2021 03/24 16:44

84785044 

2021 03/24 16:51
收到銀承10萬(wàn),是客戶實(shí)際買了我們的貨物6萬(wàn),剩余4萬(wàn)用對(duì)公戶退換,需要開(kāi)6萬(wàn)的專票,我們轉(zhuǎn)給其他公司的這10萬(wàn)銀承是我們付給廠家的款,我們需要這10萬(wàn)的專票,

84785044 

2021 03/24 16:52
這好幾筆分錄,該怎么做

冉老師 

2021 03/24 16:55
你開(kāi)票
借應(yīng)收賬款6
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
收到票據(jù)
借應(yīng)收票據(jù)10
貸應(yīng)收賬款6
銀行存款4
轉(zhuǎn)出去
借應(yīng)付賬款10
貸應(yīng)收票據(jù)10
收到發(fā)票
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸應(yīng)付賬款10

84785044 

2021 03/24 17:17
老師,發(fā)票都是下個(gè)月開(kāi)出來(lái),那我做3月份的賬,這幾筆分錄可以按照你的發(fā)的錄入嗎?

冉老師 

2021 03/24 17:19
這個(gè)可以的,沒(méi)問(wèn)題的

84785044 

2021 03/24 17:23
如果3月份沒(méi)有收到發(fā)票,那我做3月份的賬,是做收到票據(jù)這一筆,還有我轉(zhuǎn)出去這一筆吧?

84785044 

2021 03/24 17:24
我開(kāi)出去的發(fā)票,和我收到的發(fā)票,這兩筆分錄,是發(fā)票收到或者開(kāi)出去以后再做,是這樣嗎?

冉老師 

2021 03/24 17:25
你好,是的,你說(shuō)的很對(duì)的

84785044 

2021 03/25 09:11
請(qǐng)問(wèn),那這個(gè)原始憑證,我附什么?是電子銀行承兌

冉老師 

2021 03/25 09:13
你說(shuō)的是轉(zhuǎn)票據(jù)的時(shí)候?

84785044 

2021 03/25 09:13
轉(zhuǎn)票據(jù),和收票據(jù),這兩個(gè)?

冉老師 

2021 03/25 09:32
以開(kāi)具的收據(jù)、承兌復(fù)印件做賬

84785044 

2021 03/25 10:44
好的,老師,營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢,這個(gè)公示金額怎么填寫

冉老師 

2021 03/25 10:45
公示金額??是納稅金額吧

84785044 

2021 03/25 10:46
是的,這個(gè)怎么填呢?

84785044 

2021 03/25 10:50
這個(gè)營(yíng)業(yè)額和納稅總額,如實(shí)填,還是怎么填?

冉老師 

2021 03/25 11:06
都是如實(shí)填寫,營(yíng)業(yè)額是利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入,納稅總額按照你們實(shí)際繳納的

84785044 

2021 03/25 11:11
老師,個(gè)體工商戶是定額定率的,這個(gè)這個(gè)年檢收入和納稅金額呢?

冉老師 

2021 03/25 11:12
就按照你實(shí)際企業(yè)情況填寫

84785044 

2021 03/25 11:19
好的,謝謝

冉老師 

2021 03/25 11:31
不客氣,祝你工作順利
