可是她前面計(jì)提過(guò)? 不調(diào)? 應(yīng)交稅費(fèi) -印花稅一個(gè)掛著的

你之前是怎么做賬的

計(jì)提： 借：稅金及附加-印花稅 ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅

你應(yīng)交稅費(fèi)實(shí)際繳納的時(shí)候，就是結(jié)平的啊

然后? ?她看錯(cuò)了把交的稅金計(jì)入了管理費(fèi)用-社保? 那應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅就一直有個(gè)印花稅掛著的

你這個(gè)稅有沒(méi)有實(shí)際繳納嗎

繳納了? 可是她做的時(shí)候把繳納的這個(gè)稅看錯(cuò)了? ? 把這個(gè)金額計(jì)入了管理費(fèi)用? -社保

那只是費(fèi)用明細(xì)科目記錯(cuò)了，你到下一年沒(méi)有必要再調(diào)整的

不是費(fèi)用明細(xì)記錯(cuò)了? ?是把印花稅寄到了管理費(fèi)用? ? ?

是的，你印花稅是計(jì)入稅金及附加，結(jié)果計(jì)入到管理費(fèi)用里面了嗎，這個(gè)月末都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了的啊

本來(lái)應(yīng)該這樣做

是的啊，你現(xiàn)在是 借：管理費(fèi)用—社保費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)

她不是貸的應(yīng)交稅費(fèi)? ?是貸的管理費(fèi)用??

那借方為什么是應(yīng)付職工薪酬呢

看錯(cuò)了? 以為交的那個(gè)金額是社保

所以? 我現(xiàn)在是不是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)這個(gè)賬

這個(gè)你當(dāng)期都是計(jì)入了損益的，不需要調(diào)賬的 只是應(yīng)該是沖減應(yīng)交稅費(fèi)，結(jié)果借了應(yīng)付職工薪酬 調(diào)整是 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬