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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我們?nèi)ツ暌呀?jīng)進(jìn)行預(yù)提費(fèi)用了,但是今年業(yè)務(wù)招待費(fèi)就是餐飲費(fèi)的發(fā)票進(jìn)來(lái)了,當(dāng)初預(yù)提是放在管理費(fèi)用—預(yù)提里面,發(fā)現(xiàn)去年的話業(yè)務(wù)招待費(fèi)已經(jīng)福利費(fèi)還有余額可以入不用進(jìn)行企業(yè)所得稅調(diào)增,那我要怎么進(jìn)行增加去年業(yè)務(wù)招待費(fèi)的余額



您好,沒太明白您的意思呢
2021 03/29 11:58

84784972 

2021 03/29 12:00
就是我們?nèi)ツ觐A(yù)提了費(fèi)用,今年進(jìn)來(lái)了票,想增加去年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的合計(jì)數(shù)

東老師 

2021 03/29 12:01
預(yù)提費(fèi)用不能作為費(fèi)用的

84784972 

2021 03/29 12:02
預(yù)提費(fèi)用不能做費(fèi)用?

84784972 

2021 03/29 12:02
去年管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)合計(jì)數(shù)還能增加嘛

東老師 

2021 03/29 12:04
對(duì)啊, 預(yù)提并沒有實(shí)際發(fā)生 怎么能做費(fèi)用呢?

84784972 

2021 03/29 12:08
預(yù)提不是借:管理費(fèi)用—預(yù)提,貸:其他應(yīng)付款—預(yù)提費(fèi)用嗎?

84784972 

2021 03/29 12:09
不是入到管理費(fèi)用里面了,只是票后來(lái)才來(lái)

東老師 

2021 03/29 12:16
那就按照發(fā)票金額算費(fèi)用,預(yù)提的不算

84784972 

2021 03/29 12:29
但是今年入的不是只會(huì)出現(xiàn)在今年業(yè)務(wù)招待費(fèi)的總余額上面?

84784972 

2021 03/29 12:30
我是要把這個(gè)增加去年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)

東老師 

2021 03/29 12:31
你的意思是去年的招待費(fèi)是今年發(fā)票才來(lái)是嗎?

84784972 

2021 03/29 12:33
是的,對(duì),今年才來(lái)

東老師 

2021 03/29 12:34
如果你預(yù)提的費(fèi)用和發(fā)票的金額一致的話,可以直接把發(fā)票附到預(yù)提費(fèi)用的后面

84784972 

2021 03/29 12:35
金額不一樣呢

84784972 

2021 03/29 12:35
但是我當(dāng)初預(yù)提是放在管理費(fèi)用—預(yù)提里面,現(xiàn)在是要入到管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面

東老師 

2021 03/29 12:37
你如果想轉(zhuǎn)換一下就需要在去年調(diào)賬的

84784972 

2021 03/29 12:37
去年調(diào)?今年不可以?

84784972 

2021 03/29 12:38
要怎么調(diào)

東老師 

2021 03/29 12:39
今年調(diào)就得通過(guò)以前年度損益調(diào)整 還得修改報(bào)銷期初數(shù) 比較麻煩

84784972 

2021 03/29 12:40
別的方法沒有了?挑報(bào)表期初數(shù)是指業(yè)務(wù)招待費(fèi)的期初數(shù)?

84784972 

2021 03/29 12:41
以前年度損益調(diào)整和業(yè)務(wù)招待費(fèi)相應(yīng)一個(gè)減少一個(gè)增加?

東老師 

2021 03/29 12:42
不是一個(gè)減少一個(gè)增值稅 ,只是用以前年度損益科目替代管理費(fèi)用-招待費(fèi)

84784972 

2021 03/29 12:44
那調(diào)期初數(shù)是什么意思

84784972 

2021 03/29 12:45
修改報(bào)銷期初數(shù)是什么意思

東老師 

2021 03/29 12:47
舉個(gè)例子本年招待費(fèi)是記入到去年的,如果記到去年了你的報(bào)表數(shù)字是不是需要改變?但是你卻記入到了今年但是還是屬于去年的費(fèi)用。,所以您要修改期初數(shù)和記入到去年一個(gè)效果
