老師迷你版不可以修改嗎？去年年底有一筆銷售費用應(yīng)該屬于代收代付的我放在銷售費用里了，金額有點大。3萬。

這個不能修改，今年調(diào)整吧

今年如何調(diào)整？

做相反分錄紅沖就行了

老師但是我們每年的銷售費用沒有這么多，出現(xiàn)負數(shù)沒法填表呢？

這個只能是負數(shù)的哦

你們是什么會計準則

小企業(yè)會計準則

那就用利潤分配未分配利潤來調(diào)整

老師去年做了一筆借銷售費用 貸其他應(yīng)付款 那我應(yīng)該如何調(diào)整呢，借其他應(yīng)付款 貸利潤分錄未分配利潤嗎?那我5月匯算清繳如何調(diào)整還是不用改動。

現(xiàn)在直接 借利潤分配未分配利潤負數(shù) 貸其他應(yīng)付款負數(shù) 這樣做

老師那匯算清繳我還用不用調(diào)整呢？

按照調(diào)整之后的來

老師有點不會填寫調(diào)整后的應(yīng)該怎么填寫匯算清繳報表呢？那這個改正后的分錄我放在4月份可以嗎？

可以的 你納稅調(diào)整明細表調(diào)整就行了

老師我納稅調(diào)整表里填寫在哪一行啊，是調(diào)增嗎？其他賬務(wù)報表還用改嗎？

對的 這個是調(diào)增的哦 其他的不用改

老師我不知道哪寫調(diào)增哪一行里呢？

其他欄調(diào)增就行了 扣除類其他欄