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財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
老師請(qǐng)問我們公司本來因這兩年疫情情況關(guān)門了，可老板另外一個(gè)朋友過來相當(dāng)于借給他錢投入公司利潤(rùn)平分。但面臨要重購(gòu)買財(cái)務(wù)軟件入賬相當(dāng)于一個(gè)新公司。但經(jīng)過資產(chǎn)評(píng)估兩個(gè)老板商量后我把之前老板固定資產(chǎn)入進(jìn)新的賬套，問題來了固定資產(chǎn)金額入進(jìn)去又是原來的沒有購(gòu)買那借：固定資產(chǎn) 貸：啥？？？？請(qǐng)老師指點(diǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，借：固定資產(chǎn) 貸：實(shí)收資本
2021 05/31 11:01
84784959 
2021 05/31 11:19
老師這是以前購(gòu)買的，以前是代賬會(huì)計(jì)做的賬，我現(xiàn)在重新建賬套入以前已經(jīng)付過錢做過賬每月計(jì)提已折舊10年了的固定資產(chǎn)。我想借：固定資產(chǎn)2333萬元 貸：累計(jì)折舊333萬元（之前已提折舊）以前年度損益調(diào)整2000萬元 借：以前年度損益調(diào)整2000萬元 貸：利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn) 2000萬元 可以嗎？
小云老師 
2021 05/31 11:58
你不是要入到新的賬套嗎？你新賬套不做實(shí)收資本的話，你們老板的這個(gè)股份怎么體現(xiàn)呢？
小云老師
2021 05/31 11:58
如果說你不需要去體現(xiàn)這個(gè)股權(quán)問題的話，用利潤(rùn)分配是可以的。
84784959
2021 05/31 12:08
那我這樣做年末未分配利潤(rùn)增加幾千萬怎么分利潤(rùn)嗎？或年末怎么做會(huì)計(jì)分錄體現(xiàn)這是以前固定資產(chǎn)金額。（備注：老師我這套賬是所謂的外賬哈、稅局、審計(jì)看不能出問題的）
小云老師
2021 05/31 12:44
你這樣做不僅存在分利潤(rùn)還有要交所得稅的問題，我不知道怎么別人才會(huì)看不出問題，所以前面我是建議你貸實(shí)收資本
84784959
2021 05/31 12:48
那我貸實(shí)收資本感覺也不對(duì)？因?yàn)槭且郧百?gòu)買的固定資產(chǎn)且已計(jì)提折舊10年了，每年還要做匯算清繳呀？若不入賬也不行
小云老師
2021 05/31 12:51
怎么不對(duì)呢？你原來公司的東西放新公司，不做實(shí)收資本請(qǐng)問你之前老板的投入怎么證明呢，你按固定資產(chǎn)凈值入賬就行了
84784959
2021 05/31 12:53
那原來每年年報(bào)匯算清繳上就有1050萬元實(shí)收資本？
84784959
2021 05/31 12:54
這個(gè)新老板投資進(jìn)來1320萬元全部都是用長(zhǎng)期借款與其他應(yīng)付款的。
84784959
2021 05/31 12:56
對(duì)外公司還是我們老板個(gè)人的，待后面公司盈利了1320萬元全部都要還的呀？因我每月都計(jì)提長(zhǎng)期借款利息1.2萬元的，其他應(yīng)付款沒有借款合同我沒有記息
小云老師
2021 05/31 13:17
同學(xué)，用長(zhǎng)期借款與其他應(yīng)付款怎么能說是投資呢，這賬面就是叫借款啊
你后面要還借款跟你們?cè)习迥霉潭ㄙY產(chǎn)投資沒有沖突啊，你現(xiàn)在固定資產(chǎn)要多，貸方要么做實(shí)收資本要么未分配利潤(rùn)，未分配利潤(rùn)是要交所得稅的，你可以自己決定用哪個(gè)的
84784959
2021 05/31 13:22
好的，老師我明白了謝謝
小云老師
2021 05/31 13:25
不客氣，祝你工作順利
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