問題已解決
老師你好,請問一下繳納匯算清繳的所得稅入帳是不是這樣子做



是的,是這樣賬務(wù)處理的
2021 05/31 11:55

84784983 

2021 05/31 14:33
老師你好,請問一下我去年暫估了成本票,我現(xiàn)在收到了暫估項(xiàng)目材料成本普通發(fā)票,現(xiàn)在是要把去年的暫估沖掉嗎,還是現(xiàn)在直接沖暫估,掛應(yīng)付帳款呢,請教一下

辜老師 

2021 05/31 14:54
沖減暫估,然后確認(rèn)應(yīng)付賬款

84784983 

2021 05/31 15:10
老師在請問一下哈,第一個問題,我現(xiàn)在收到了材料發(fā)票,以為進(jìn)項(xiàng)稅額一直有留抵,所以我本月又收到進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票,我現(xiàn)在又需要成本,所以我就把成本先入帳了,進(jìn)項(xiàng)稅又在留抵科目,這樣可以嗎
第二個問題,假如說我a 項(xiàng)目開了工程款發(fā)票,但是當(dāng)月材料進(jìn)項(xiàng)票未能開回來,能用B項(xiàng)目的材料進(jìn)項(xiàng)稅抵吧,抵扣增值稅不用按項(xiàng)目抵吧

辜老師 

2021 05/31 15:13
1、可以的額
2、要按項(xiàng)目進(jìn)行抵扣的

84784983 

2021 05/31 15:24
老師,如果沒有按項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅抵扣,稅務(wù)局的會不會特意查這個呢

辜老師 

2021 05/31 15:24
一般不會特意來查這個

84784983 

2021 05/31 15:38
老師你說,有進(jìn)項(xiàng)稅不抵,還要去交稅,是不是有點(diǎn)說不通呀

84784983 

2021 05/31 15:42
老師,成本也要按項(xiàng)目分別核算嗎

辜老師 

2021 05/31 16:32
是的,工程項(xiàng)目是要分項(xiàng)目的
