上次沒(méi)問(wèn)完的，很高興又碰到汪老師幫忙解答之前做了不開(kāi)票收入，并且報(bào)稅了，也是不影響是嗎？

你這個(gè)收入有沒(méi)差額？沒(méi)有的話沒(méi)有影響。

收入不止那么多，做的沒(méi)開(kāi)票收入只是一部分的銷(xiāo)售，現(xiàn)在就是說(shuō)想把那筆分錄沖銷(xiāo)，把還需要開(kāi)的收入票，都開(kāi)了據(jù)實(shí)做分錄

這個(gè)意思是之前做10萬(wàn)收入，現(xiàn)在是要是沖10萬(wàn)再開(kāi)8萬(wàn)發(fā)票？這個(gè)意思？

不是！比如之前做5萬(wàn)，3個(gè)點(diǎn)增值稅的未開(kāi)票收入分錄，現(xiàn)在清算，想沖銷(xiāo)那筆分錄，按正常收入，1%正常稅點(diǎn)做收入，正常收入不只5萬(wàn)，比5萬(wàn)多

比如之前做5萬(wàn)， 這個(gè)是幾時(shí)這個(gè)？

比如之前5萬(wàn)，現(xiàn)在沖紅那筆分錄，可能做25萬(wàn)收入

你之前那個(gè)5萬(wàn)交稅是交多少這個(gè)，也是按1%交稅吧？借應(yīng)收-5萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-5萬(wàn)/1.03 應(yīng)交增值稅-5萬(wàn)/1.03*0.03 再做借應(yīng)收 25萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 25萬(wàn)/1.01應(yīng)交增值稅25萬(wàn)/1.01*0.01