差異是因為每年年底銷項稅和進項稅都會結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金。

你好，那就需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的沖銷才是的?

這樣的話賬面上進項稅就會抵銷項稅

你好，那就需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的沖銷才是的? （是針對這個回復有什么疑問嗎）

找到原因了，因為我們之前換過賬套，所以進賬稅額的金額沒有轉(zhuǎn)到新賬套里面，導致差了一筆這個數(shù)

不是結(jié)轉(zhuǎn)的問題

你好，因為我們之前換過賬套，所以進賬稅額的金額沒有轉(zhuǎn)到新賬套里面，導致差了一筆這個數(shù)，那應當在之前基礎(chǔ)上做相應的調(diào)整處理

怎么調(diào)整呢？

你好，因為我們之前換過賬套，所以進賬稅額的金額沒有轉(zhuǎn)到新賬套里面，需要在新的賬套里面，增加進項稅額的入賬金額?

老師，是之前年度的時候做了一筆借管理費用，貸應交稅費-進項稅額。把之前的進項稅給沖了。所以現(xiàn)在我要是調(diào)整的話是怎么調(diào)整呢

把這筆進項稅再調(diào)回來

你好，調(diào)整的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸：以前年度損益調(diào)整

這筆憑證不用做負數(shù)沖回嗎

我說的是之前做的那筆

你好，不需要做負數(shù)沖回，直接做上述調(diào)整分錄就是了?

可是每年年底我都是把進項稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金里面的呀

做完之后我還用結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金中嗎

你好，請看你的描述，根據(jù)你的描述，就是這樣做調(diào)整分錄啊?

那管理費用那里呢，這筆是做錯的，管理費用不用調(diào)整嗎

你好，管理費用由于跨年（不能直接通過管理費用科目予以調(diào)整），貸方通過? 以前年度損益調(diào)整—管理費用? 科目核算了啊?

那用不用在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面呢

你好，需要把??以前年度損益調(diào)整? 結(jié)轉(zhuǎn)到? ?利潤分配—未分配利潤? 的?