問題已解決
某市商場為曾值稅一般納稅人,2019年2月發(fā) 生如下業(yè)務(wù): (l)從毛巾生產(chǎn)企業(yè)購進(jìn)毛巾一批,取得增值稅 專用發(fā)票上注明價(jià)款20000元,稅款2600元; (2)從小規(guī)模納稅人處購買商品一批,取得稅務(wù) 機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款30000元; (3)購進(jìn)電冰箱100臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票注 明價(jià)款250000元 (4)零售服裝、鞋帽等,取得含稅收入300000 元; (5)因管理不善丟失一批上月外購的日用商品 賬面成本5850元 (6)將一批庫存的棉被捐贈(zèng)給地震災(zāi)區(qū),賬面成 本為80000元,同類棉被不含稅市場價(jià)格為100000 元。 根據(jù)上述資料,計(jì)算該商場本月應(yīng)納曾值稅額 (結(jié)果保



你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
2021 06/25 12:01

暖暖老師 

2021 06/25 13:18
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是2600

暖暖老師 

2021 06/25 13:18
業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是30000*3%=900

暖暖老師 

2021 06/25 13:18
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是250000*13%=32500

暖暖老師 

2021 06/25 13:19
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅的計(jì)算是300000/1.13*13%=34513.27

暖暖老師 

2021 06/25 13:19
業(yè)務(wù)5進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是5850*13%=760.50

暖暖老師 

2021 06/25 13:20
業(yè)務(wù)6銷項(xiàng)稅的計(jì)算是100000*13%=13000

暖暖老師 

2021 06/25 13:20
計(jì)算該商場本月應(yīng)納曾值稅額
(34513.27+13000)-(2600+900+32500-760.50)
