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請問退回的企業(yè)所得稅怎么做分錄，是一般納稅人小企業(yè)會計準則。
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你好
借：銀行存款，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：利潤分配—未分配利潤
2021 07/09 09:07
84785007 
2021 07/09 09:19
這樣做，造成資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤與利潤表的凈利潤勾稽不對，怎么處理，謝謝
鄒老師 
2021 07/09 09:21
你好，有發(fā)生利潤分配—未分配利潤事項的情況下，勾稽關系是
未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)調整的所得稅金額
84785007
2021 07/09 09:25
還要賬務處理嗎，怎么處理
鄒老師
2021 07/09 09:31
你好，不需要做其他賬務處理，符合上述關系就可以的?
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