問題已解決
老師,第五題麻煩解釋一下。這個書上答案跟其他APP的答案不一致。有點懵,麻煩老師解釋一下



好的,稍等一下正在解答中
2021 07/14 16:50

黑眼圈老師 

2021 07/14 16:58
你好:
A,購貨合同的違約金是可以稅前抵扣的支出,當(dāng)期稅前扣除,未來沒有扣除,計稅基礎(chǔ)=賬面價值。
B,合理的應(yīng)對職工薪酬當(dāng)期可以稅前扣除,不需要未來扣除,計稅基礎(chǔ)=賬面價值。
C,預(yù)計負債計提的時候不允許扣除,將來實際發(fā)生的時候可以扣除,計稅基礎(chǔ)=0,不等于賬面價值
D,稅收滯納金不得稅前扣除,未來期間也不可以,計稅基礎(chǔ)=賬面價值。
答案ABD
