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問(wèn)題已解決
開(kāi)出普票，分錄也要做，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？
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學(xué)員您好，是的，和專(zhuān)票一樣的，計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅
2021 08/11 15:02
84785020 
2021 08/11 15:03
那月底，增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
王老師1 
2021 08/11 15:07
學(xué)員您好，月底銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”
然后該科目結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”
84785020
2021 08/11 16:42
謝謝老師，3個(gè)明細(xì)科目，都轉(zhuǎn)入，轉(zhuǎn)出未交科目是吧？
王老師1
2021 08/11 16:47
學(xué)員您好，是的理解正確
84785020
2021 08/11 17:39
期末只有一筆普票的銷(xiāo)項(xiàng)稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅吧？
王老師1
2021 08/11 18:03
學(xué)員您好，是的
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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