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問題已解決
能算下第五問的遞延所得稅嗎？并說明下原因
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。正在為你解答。
2021 08/16 10:40
稅務(wù)師王老師 
2021 08/16 10:47
賬面價值=50000-50000/20=47500
計稅基礎(chǔ)=44000-3*2000=38000
資產(chǎn)的賬面價值大于計稅基礎(chǔ)，形成應(yīng)納稅暫時性差異=47500-38000=9500
確認遞延所得稅負債=9500*25%=2375
84784989 
2021 08/16 10:54
跟第三問確認的遞延所得稅有關(guān)系嗎？
84784989
2021 08/16 10:54
計稅基礎(chǔ)的計算依據(jù)是？
稅務(wù)師王老師
2021 08/16 11:00
跟第3問沒有關(guān)系的。因為第5問讓求的是余額
稅務(wù)師王老師
2021 08/16 11:00
資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)是賬面價值減去稅法承認的折舊或攤銷
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