發(fā)票來(lái)了不想抵扣做借應(yīng)交稅費(fèi) 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅? 10元，之后又想抵扣了，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅10貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅10嗎？

那您這個(gè)分錄寫(xiě)的有問(wèn)題。，沒(méi)有認(rèn)證做借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額10，認(rèn)證之后做借進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)，貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)

不是待抵扣，待抵扣，只有輔導(dǎo)期和轉(zhuǎn)回小規(guī)模的納稅人才可以使用這個(gè)科目。

可以理解為應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是個(gè)過(guò)度科目，未認(rèn)證用他，認(rèn)證之后轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里，但期末待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是可以有余額的？

你好是的您理解是對(duì)的，是的

謝謝老師

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

老師留底稅是勾選認(rèn)證的，還是待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，

勾選認(rèn)證，認(rèn)證抵扣之后多余進(jìn)項(xiàng)稅額

是做進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)多做借轉(zhuǎn)出未交增值稅借方表示留底稅額

懂了，老師說(shuō)的很是透徹

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員啦。