問題已解決
這題的計稅基礎(chǔ)是4750?賬面價值是4250?



同學(xué),你好
合并財務(wù)報表應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)=(9500-8500)×(1-50%)×25%=125(萬元)。
2021 08/23 17:33

然勤老師 

2021 08/23 17:33
虛增的部分1000,然后50%沒有銷售的

84785029 

2021 08/23 17:37
在稅法角度認(rèn)為這資產(chǎn)值多少錢

然勤老師 

2021 08/23 22:50
現(xiàn)在是合并角度,稅法認(rèn)為是8500*50%

然勤老師 

2021 08/23 22:52
現(xiàn)在是合并角度,稅法認(rèn)為是9500*50%,賬面價值8500*50%,上面搞錯
