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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，這個(gè)月申報(bào)8月份工資，個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里填寫著8月份社保個(gè)人扣款部分，但是8月份醫(yī)療沒扣款，所以個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)也不填寫醫(yī)療的，8月份把6月份的醫(yī)療做了退款，因?yàn)楫?dāng)時(shí)扣的金額不對(duì)，然后又重新扣了一次6月份的醫(yī)療，那8月份的個(gè)稅系統(tǒng)還用填寫6月份的醫(yī)療金額不？分錄應(yīng)該怎么做呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以只填報(bào)差額部分，保證全年累計(jì)金額和實(shí)際一致即可。
2021 09/08 20:53
84785040 
2021 09/08 21:50
退稅分錄怎么做
昕老師 
2021 09/08 21:58
退回醫(yī)保時(shí)
借：銀行存款
? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
? ? ? ?成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
? ? ? ?其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）
重新不扣時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
? ? ??成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
? ? ? ?其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
? ? ? ?銀行存款
84785040
2021 09/08 22:04
重新不扣時(shí)是什么意思??
84785040
2021 09/08 22:06
那扣的6月份的社保，還從工資里扣嗎？
84785040
2021 09/08 22:08
還用做從工資里扣個(gè)人部分的6月份社保的分錄嗎、
昕老師
2021 09/08 22:12
抱歉，打錯(cuò)字了，應(yīng)該是重新補(bǔ)扣。
6月份的社保，因?yàn)檫M(jìn)行了退回和補(bǔ)扣，所以需要將個(gè)人承擔(dān)部分的差額在8月工資中調(diào)整
84785040
2021 09/08 22:22
我剛查了一下，個(gè)人承擔(dān)部分是一樣的，單位承擔(dān)部分不一樣，8月份重新扣的這次比之前的多。
退回醫(yī)保時(shí)
借：銀行存款
應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保
成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）
這個(gè)分錄，借的銀行存款是退回來的實(shí)際醫(yī)療的錢，那應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保 應(yīng)該是啥錢呀
昕老師
2021 09/08 22:29
應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保? ?只是一個(gè)過渡科目，一借一貸就相互抵消了，金額就等于? ?成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保
84785040
2021 09/08 22:49
關(guān)鍵您寫的分錄后面，我不知道填那些 數(shù)，有點(diǎn)蒙
昕老師
2021 09/08 22:57
舉個(gè)例子，比如醫(yī)**回了80元（單位50，個(gè)人30）
那么分錄如下：
借：銀行存款? 80
? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保? 50
貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保? 50
? ? ? ?成本/管理費(fèi)用-醫(yī)保? ?50
? ? ? ?其他應(yīng)付款-醫(yī)保（個(gè)人部分）? ?30
您看看能不能理解。
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