問題已解決
這一題,在收到錢的時(shí)候確認(rèn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的時(shí)候是實(shí)際收入乘以13%,但是題目里說了有200元是可以直接確認(rèn)收入的,要根據(jù)實(shí)際消費(fèi)數(shù)額占總數(shù)額的比例來分?jǐn)傔@200元,那最后實(shí)際發(fā)生3000元時(shí),確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的時(shí)候,為什么只確認(rèn)了3000元里面的增值稅,相應(yīng)的125元的額外收入為什么沒有確認(rèn)增值稅的銷項(xiàng)稅額?



同學(xué)你好
銷項(xiàng)稅,按實(shí)際銷售額計(jì)算銷項(xiàng)稅額。公司直接確認(rèn)收入的200元,是公司預(yù)估不會(huì)消費(fèi)的部分。稅法上只有在確定不會(huì)消費(fèi)時(shí)才確認(rèn)銷項(xiàng)稅額
2021 09/11 19:06

84784954 

2021 09/11 19:28
所以這200萬(wàn)元是需要確認(rèn)銷項(xiàng)稅額的是嗎

84784954 

2021 09/11 19:36
這是我自己寫的分錄

84784954 

2021 09/11 19:38
就實(shí)際發(fā)生3000萬(wàn)元時(shí)的銷項(xiàng)稅額和答案不一樣,就這個(gè)地方不不懂

黃艷 

2021 09/11 19:50
實(shí)際發(fā)生3000,要確認(rèn)3000的銷售稅額。最后200等積分到再確認(rèn)銷項(xiàng)稅額

黃艷 

2021 09/11 19:51
最后,200萬(wàn)積分要等到期后再確認(rèn)銷項(xiàng)稅額

84784954 

2021 09/11 19:57
等這個(gè)卡規(guī)定的時(shí)間過完了再確認(rèn)銷項(xiàng)稅額嗎?

黃艷 

2021 09/13 09:05
是的同學(xué),稅法是按實(shí)際發(fā)生納稅
