需要抵扣的時候，就借 進項稅 貸 留抵稅金? ? 轉(zhuǎn)出去呀

你好，你的留底稅款在哪個科目里面？

應(yīng)交稅費? ?留抵稅金

在二級科目。? 等于應(yīng)付款的時候，我把進項做在? ?應(yīng)交稅費? 應(yīng)交增值稅? 待認證進項稅? ?然后月底我又把待認證直接轉(zhuǎn)到了? 應(yīng)交稅費? 留抵稅金? ?這樣子操作是不是不對的？

你好，你認證了應(yīng)該做到應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項里面抵扣，不完的把它轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅在借方有余額就可以，以后抵扣的時候正常做。

哦，意思就是，待認證進項稅認證了以后，就直接做到? 應(yīng)交稅費增值稅進項稅額里面? 不用轉(zhuǎn)到留抵稅金? ? 進項等有銷項就直接抵扣? 月末進項有余額不關(guān)事嗎？

他這個公司就是3月沒有銷項，4月有，抵扣了以后，5-7月都沒有銷項，8月才有，

對的是的，都直接做到進項里面 然后月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。