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請問下小規(guī)模納稅人同時開具1%的專票和3%的專票,納稅主表怎么填?



專票填在上方有一行稅務局代開專票里面,您的專票和普票超過45萬元了嗎
2021 10/07 16:58

84784993 

2021 10/07 17:04
都沒有超過

84784993 

2021 10/07 17:05
納稅主表第一欄填寫哪個稅率的專票?

李霞老師 

2021 10/07 17:05
那專票按照我說的,填寫,普票您填在第四個模塊,免稅收入里面,

李霞老師 

2021 10/07 17:08
填寫所有的專票,但是3%的也按照1%繳納,所以就會產(chǎn)生差額,所以要在下面減征額里面填上差額,還要在減免稅那個表格里面填上差額

84784993 

2021 10/07 17:08
免稅銷售額是3%普票和1%普票的銷售額合計嗎?

84784993 

2021 10/07 17:09
是3%專票征收率那一欄填寫1%和3%專票的不含稅銷售額合計嗎?

李霞老師 

2021 10/07 17:11
普票直接填。有差額也不用管的,,是的填寫合計不含稅銷售額

84784993 

2021 10/07 17:13
是3%專票征收率那一欄填寫1%和3%專票的不含稅銷售額合計嗎?

84784993 

2021 10/07 17:15
那減免稅申報明細就填3%專票的不含稅銷售額嗎?

李霞老師 

2021 10/07 17:17
專票就是填寫所有的不含稅專票銷售額,您減免稅報表看了嗎,不是讓填收入。是讓填寫2%的差額

84784993 

2021 10/07 17:18
好的,謝謝老師

李霞老師 

2021 10/07 17:19
祝您生活愉快,開心快樂
