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問題已解決

某農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2019年9月,該企業(yè)向各地農(nóng)機銷售公司銷售農(nóng)機產(chǎn)品,開具的增值稅專用發(fā)票上注明金額800萬元;向各地農(nóng)機修配站銷售農(nóng)機零配件,取得含稅收入120萬元;購進鋼材等材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明稅額68萬元,取得運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票注明運費8萬元,取得的發(fā)票均已在當月通過主管稅務(wù)機關(guān)認證或比對。請回答如下問題:(注:直接寫計算后的結(jié)果,數(shù)字保留小數(shù)點后兩位) (1)該農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)的銷項稅額是 [填空1]萬元? (2)該農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)當月準予抵扣的進項稅額是 [填空2]萬元 (3)該企業(yè)當月應(yīng)繳納的增值稅是[填空3]萬元

84784993| 提問時間:2021 10/07 21:30
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暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
你好需要計算做好了給你
2021 10/07 21:45
暖暖老師
2021 10/07 21:47
1)該農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)的銷項稅額是 800*9%+120/1.13*13%=85.81
暖暖老師
2021 10/07 21:48
2)該農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)當月準予抵扣的進項稅額是 68+8*9%=68.72
暖暖老師
2021 10/07 21:48
3)該企業(yè)當月應(yīng)繳納的增值稅 85.81-68.72=17.09
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