問(wèn)題已解決
老師,我們工人跟勞務(wù)公司合作,因?yàn)槭墙ㄖ?xiàng)目,每個(gè)項(xiàng)目完工期比較長(zhǎng),因?yàn)榕沦|(zhì)量問(wèn)題需要扣工人工資,所以每個(gè)月會(huì)扣除質(zhì)保金,請(qǐng)問(wèn)我稅賬這質(zhì)保金需要計(jì)提入賬嗎?



同學(xué)你好
這個(gè)需要的
2021 10/11 17:13

84784960 

2021 10/11 17:19
例如計(jì)提:生產(chǎn)成本10 應(yīng)付賬款10
開(kāi)票不含稅金額是9.9萬(wàn),沖銷計(jì)提9.9萬(wàn),然后再借生產(chǎn)成本9.9 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng),貸:應(yīng)付賬款9.9萬(wàn)+進(jìn)項(xiàng)額 是這樣作分錄嗎? 質(zhì)保金就一直掛在賬上是這樣的意思嗎

84784960 

2021 10/11 17:19
待項(xiàng)目完工后再開(kāi)差額發(fā)票付款?

樸老師 

2021 10/11 17:29
嗯
這個(gè)直接開(kāi)就行了

84784960 

2021 10/11 17:30
老師,那后續(xù)因?yàn)橘|(zhì)量或其他原因,需要扣工人部分工資,這分錄又如何做才能沖減之前已經(jīng)計(jì)提了賬的工資金額?

樸老師 

2021 10/11 17:37
直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖

84784960 

2021 10/11 17:43
老師,如果我們次年5月還沒(méi)付清2021年的質(zhì)保金,那計(jì)提的這些質(zhì)保金做匯算清繳需要調(diào)整嗎?

樸老師 

2021 10/11 17:55
同學(xué)你好
掛往來(lái)的不超三年不用調(diào)

84784960 

2021 10/11 17:56
好的,謝謝

樸老師 

2021 10/11 17:57
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝
