我當時做的： 借：管理費用預估費 貸：其他應付款預估費 現(xiàn)在具體分錄是什么

你好，做之前預提的相反分錄紅沖，損益科目通過? 以前年度損益調整? 科目核算? 借：其他應付款—預估費 貸：以前年度損益調整 ——管理費用——預估費

借：其他應付款—預估費 貸：以前年度損益調整 ——管理費用——預估費 這個就是完整的嗎？未分配利潤還要不要通過以前年度損益來調整？

你好，完整的是 借：其他應付款—預估費 貸：以前年度損益調整 ——管理費用——預估費 借：以前年度損益調整 ——管理費用——預估費 貸：利潤分配—未分配利潤?

奧 那我做的對著呢。我以為我做錯了。這樣調過之后是不是：資產負債表未分配利潤期末-未分配期初≠利潤表凈利潤了？

你好，有發(fā)生調整事項的情況下，報表關系是 未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計+調整的金額?

調整的金額只能從明細賬中查了嗎

你好，是的，是這樣的