問題已解決
就是一般納稅人平時我們不是有發(fā)票要做銷項和進項嗎,到了次月報稅的時候,要先勾選發(fā)票嘛,有可能勾選的進項票大于銷項嘛,那我們咋個做賬務處理呢



您好,要勾選發(fā)票的??梢赃M項大于銷項
2021 10/16 17:22

84785024 

2021 10/16 17:24
如果進項大于銷項,那我們是不是就要去憑證上增加分錄哇,怎么寫分錄呢

思頓喬老師 

2021 10/16 17:33
借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)

84785024 

2021 10/16 17:47
老師我想問下,比如有進項稅額轉出,后面結轉的時候我要通過應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅這個科目結轉哇

思頓喬老師 

2021 10/16 17:49
您好,不需要的呀謝謝

84785024 

2021 10/16 17:51
是不是直接在當時做分錄的時候把進項稅額金額做成負數(shù)就可以了

思頓喬老師 

2021 10/16 17:52
您好,這個不需要的,
借:應交稅費-應交增值稅--進項轉出
貸:應交稅費-應交增值稅--進項

84785024 

2021 10/16 17:53
實際工作中比如我存貨盤虧,要用進項稅額轉出這個科母啊,那結轉的時候不管嗎

思頓喬老師 

2021 10/16 17:54
您好,不用管的,謝謝

84785024 

2021 10/16 17:55
額,那我明白了,謝謝

思頓喬老師 

2021 10/16 17:56
好的,祝您學習愉快共同成長
