【第1筆業(yè)務】6月1日，因急需資金，貼現(xiàn)還差2個月到期的商業(yè)承兌匯票，票面金額500 000元，貼現(xiàn)率9%，收到貼現(xiàn)金額492 500元，存入銀行。 【第2筆業(yè)務】 6月1日，歸還2016年12月1日借款本金500 000萬元及利息14 625元（已經(jīng)計提）。 【第3筆業(yè)務】6月1日，從建行貸款，半年期400 000元，年利率5.85%，到期還本付息。貸款3年期15 000 000元，年利率6.40%，到期還本付息。兩筆貸款已經(jīng)轉存至企業(yè)工行賬戶。 【第4筆業(yè)務】企業(yè)發(fā)行債券1 000 000元，扣除發(fā)行費120 000元，實際收到9 880 000元，存入銀行。 【第5筆業(yè)務】歸還長期借款1 000 000元，并支付最后一年利息66 500元（每年6月20日付息一次，到期還本。查看明細賬，已預提33 250元）。 【第6筆業(yè)務】收到存款利息。