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老師，購買稅控盤160專票給認(rèn)證了，怎么做分錄？
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借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。
然后你需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
全額抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
2021 10/20 13:44
郭老師 
2021 10/20 13:44
管理費(fèi)用，二級科目都是辦公費(fèi)。
84784947 
2021 10/20 14:12
老師，我們進(jìn)項(xiàng)比較多，申報(bào)的時候就沒有全額抵扣，只是說購買稅控盤進(jìn)項(xiàng)給認(rèn)證了，這樣分錄有變化沒？
郭老師
2021 10/20 14:14
你好，如果你不想全額抵扣的可以。
84784947
2021 10/20 14:28
不全額抵扣會計(jì)分錄 借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款。是不是就這樣一筆分錄了？
郭老師
2021 10/20 14:29
是的是的，是這么做的。
84784947
2021 10/20 14:36
老師，在問下了 這個里面的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 在申報(bào)增值稅報(bào)表時要怎么填寫了？
郭老師
2021 10/20 14:45
你好，什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
84784947
2021 10/20 14:55
還是購買稅控盤專票給認(rèn)證勾選了 抵扣發(fā)票統(tǒng)計(jì)表也打印出來了 像這種情況怎么申報(bào)？怎么做賬了？
郭老師
2021 10/20 14:56
你好，賬務(wù)處理你可以看下第一個，第一個是認(rèn)證抵扣的，第二個是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出在附表二其他。
84784947
2021 10/20 15:02
好的 那勾選平臺進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出需要重新作廢不了？還是說只體現(xiàn)在申報(bào)里面了？
郭老師
2021 10/20 15:03
只需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以的。
84784947
2021 10/20 15:36
老師，本月我們進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 當(dāng)我把購買稅控和技術(shù)維護(hù)費(fèi)460填寫了 為什么附件申報(bào)表里面有負(fù)數(shù)？我這個要怎么填報(bào)了
84784947
2021 10/20 15:38
可以這樣填寫？
郭老師
2021 10/20 15:40
你好，你的應(yīng)補(bǔ)稅款增值稅主表的是多少？
84784947
2021 10/20 15:43
本月是0，老師
郭老師
2021 10/20 15:50
你那個460是怎么回事兒？還是個負(fù)數(shù)？
84784947
2021 10/20 15:57
460是買稅控盤和技術(shù)維護(hù)費(fèi)的
84784947
2021 10/20 16:00
本月我們進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 有留抵稅額 460是購買的稅控盤 我填寫了附表四和減免明細(xì) 主表自動帶出來的 然后我在填寫附加稅費(fèi)情況表 就出現(xiàn)了負(fù)數(shù)
郭老師
2021 10/20 16:01
不需要交稅，不要抵扣，抵扣不了的不要抵扣。
郭老師
2021 10/20 16:02
需要交稅的時候才可以抵扣增值稅。
郭老師
2021 10/20 16:02
把這個刪除了，然后附加稅零申報(bào)。
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