補充計提補哪里？直接跨年計提了嗎？

請把具體稅金情況描述完整。

就是去年12月底沒有計提增值稅，附加稅等，現(xiàn)在賬上查詢增值稅為負(fù)數(shù)，現(xiàn)在補充計提在哪個月？是補在去年12月還是現(xiàn)在月份都可以？

增值稅不用計提，確認(rèn)收入時就寫了，你沒有確認(rèn)收入嗎？

我這有開票預(yù)交，然后交稅我寫的是借方，未交增值稅，貸銀行存款，確認(rèn)收入我寫的是貸應(yīng)交增值稅

增值稅，你這一借一貸就平了。

老師，二級科目不一樣，還需要補充一個分錄才能平

你的意思你是一般納稅人沒有做增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，是這個意思嗎？

我這是小規(guī)模，老師你看這兩個圖片吧，一個收入，一個預(yù)交稅金，但是稅金沒有計提

小規(guī)模到二級科目應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。確認(rèn)收入時，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。繳納稅款時借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

小規(guī)模用不到未交增值稅這個科目的。

那其他附加稅不用計提嗎？你看我這樣補充到1月份行不行

附加稅需要計提。按照實際繳納的增值稅計提?？缒暧嬏岬姆咒浭墙枰郧澳甓葥p益調(diào)整貸應(yīng)交稅費。

我用的是快賬，怎么增加這個科目？

可以用未分配利潤代替吧？

小準(zhǔn)則直接用被分配利潤科目。