問題已解決
建筑公司購買的材料在工地直接使用可以直接計入成本工程施工—材料費嗎



你好,可以這樣處理的?
2021 10/21 16:56

84785029 

2021 10/21 16:56
可以月底結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

鄒老師 

2021 10/21 16:57
你好,取得收入的時候,這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借:主營業(yè)務成本 ?,?貸:工程施工

84785029 

2021 10/21 16:58
我是這樣做的,可是試算不平衡啊

鄒老師 

2021 10/21 17:01
你好,這個不會影響平衡性啊?

84785029 

2021 10/21 17:04
就比如購買了一批材料,我記的是借:工程施工—合同成本100000
貸:銀行存款100000
月底結(jié)轉(zhuǎn)
借:主營業(yè)務成本 100000
貸:工程施工—合同成本 100000
這樣對嗎

鄒老師 

2021 10/21 17:08
你好,是的,是這樣的

84785029 

2021 10/21 17:10
可是我的資產(chǎn)負債表不一樣啊

84785029 

2021 10/21 17:10
期末余額不等

鄒老師 

2021 10/21 17:15
你好,期末余額不等,差額就是100000嗎?

84785029 

2021 10/21 17:16
不是,差了那個稅鵝

84785029 

2021 10/21 17:16
差的稅額

84785029 

2021 10/21 17:17
我是不是也要把待抵扣進項稅轉(zhuǎn)了?

84785029 

2021 10/21 17:17
可是這個月暫時沒有收入

鄒老師 

2021 10/21 17:19
你好,你之前提問的過程中,都沒有涉及稅額啊?

84785029 

2021 10/21 17:19
我忘了說了,,?^?,,

84785029 

2021 10/21 17:20
就是購買材料的時候開的增值稅專用發(fā)票,有16210.64的稅額

鄒老師 

2021 10/21 17:21
借:工程施工??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:銀行存款
你好,有增值稅,也不會導致報表不平啊?

84785029 

2021 10/21 17:42
我是這樣做的啊

84785029 

2021 10/21 17:43
可是最后差的就是進項稅額的錢

鄒老師 

2021 10/21 17:44
你好,那你需要去檢查你單位報表數(shù)據(jù)是否計算正確了?

84785029 

2021 10/21 17:46
好的,謝謝

鄒老師 

2021 10/21 17:51
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以平價,謝謝。
