出報(bào)表的時候利潤表的“減：所得稅費(fèi)用”這一欄是空的，沒有數(shù)據(jù)，，那在稅務(wù)局申報(bào)報(bào)表時需要自己算出來填，是這樣嗎？

對，是需要自己計(jì)算填寫的。

那是不是每個季度都要自己算出來填，還是年終匯算清繳再填

每個季度都要積極填寫上面。

但是金蝶系統(tǒng)出來的報(bào)表所得稅費(fèi)用是沒有的，稅務(wù)系統(tǒng)又要算出來填寫，這樣的話金蝶系統(tǒng)出來的報(bào)表和實(shí)際申報(bào)的報(bào)表凈利潤就不一樣了，這個要怎么處理呢

這個所得稅是需要你在做賬的時候自己做一筆計(jì)提的會計(jì)分錄。

意思是在結(jié)賬之前要做一筆計(jì)提所得稅的會計(jì)分錄，然后金蝶系統(tǒng)出報(bào)表時就會有所得稅費(fèi)用嗎？

應(yīng)該沒錯，你不做的話肯定是沒有的。

老師，那這筆計(jì)提的分錄是不是做在結(jié)賬損益之后

對，計(jì)提了以后再做結(jié)算損益的會計(jì)分錄。

老師，就是說先把所有憑證過賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后計(jì)提企業(yè)所得稅，再將這張計(jì)提的憑證過賬，再結(jié)轉(zhuǎn)損益，是這樣嗎

先進(jìn)計(jì)提所得稅之后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。