就是有個彌補虧損 賬上不體現(xiàn) 報稅的時候才抵扣了 所以多計提稅了 那就得修改季報的財務(wù)報表 同時修改憑證吧

對，不需要計提所得稅的話，要把賬上具體的所得稅沖銷了。

要計提 就是計提的比實際繳納的多了 就修改下吧 然后更正申報財報？

對，沒錯，就是這個步驟

好的 謝謝老師

不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝您了。

還有一個問題 就是未分配利潤 年初余額就是上年虧損金額吧 跟彌補虧損金額不一致，這怎么改呢？就是匯算2020年時有納稅調(diào)增10幾塊錢 賬上還是利潤總額

這個不需要調(diào)整的

那報稅的時候彌補虧損金額 跟資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤 年初余額不一致 這個不用管是嗎

對，彌補虧損，只是你報表上彌補虧損，合賬沒有關(guān)系。

哦哦 那算稅的時候都要想著去看彌補虧損金額多少 不然就容易多計提稅 這有什么好辦法嗎

這個你計提所得稅的時候需要注意有沒有可以彌補的虧損的