不是補，是退，但專管員說不能退

你好，那你坐上面的分錄就可以啊，應(yīng)該你的應(yīng)交稅費個稅在借方，有余額表是多少？

他是讓你們以后有個稅的可以抵扣是不是？

他的意思個稅是累計的，按年來算的話不會多繳納，我就不知道怎么寫分錄了

你好多教的，做到應(yīng)交稅費個稅，貸銀行存款就可。

當時已申報并已繳納，后來人事把一個人的工資更改了，所以我再變更申報后的個稅數(shù)據(jù)比原先的小了

我按繳納的已做，借應(yīng)交稅費個稅，貸銀行存款。但這樣和工資表對比上

借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費，個稅100借應(yīng)交稅費個稅120貸銀行存款，這個有什么不對嗎？差額就是20，在這里面體現(xiàn)。

沒明白，已繳納的個稅120，工資表上是更改后的個稅100（更改后的申報表也是100）

那差額是20，就是應(yīng)交稅費，個稅在借方有余額是不是??？

你就讓他有余額就可以啦，不用管啦。

一直留著？不是應(yīng)該做調(diào)整嗎

沒有給你退回來之前你怎么調(diào)整，不就是留著以后再抵扣，或者是匯算清繳的時候自己申請退稅。

但專管員說不退啊，自己做調(diào)整，我就是不知道怎么做調(diào)整

不用調(diào)整，你賬上這么做就可以的，以后你需要抵扣就抵扣，不抵扣的話自己做匯算清繳申請退稅。