這個(gè)是去年的到今年的，這個(gè)月才付款，我怎么做賬

你好，去年的分錄是怎么做的？

去年沒(méi)有付錢(qián)，沒(méi)有做賬，這個(gè)月才付的錢(qián)

第一次可以做到今年里面。

怎么做呀，分錄

借預(yù)付賬款貸銀行存款，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款，這個(gè)金額是從去年到今年十月份。

你的意思是沖預(yù)付沖到今年十月份么

是的是的，是這么做的。

老師，房租我們沒(méi)有發(fā)票，明年匯算清繳，是不是要從去年到今年年底的要調(diào)增

還是一下子把明年剩下的幾個(gè)月一起調(diào)增

你好 對(duì)的 是這么做的 調(diào)增20年的

21年的也需要調(diào)吧，在2022年需要調(diào)20年21年的吧

你這么做二零年的，用以前年度損益調(diào)整來(lái)做，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款， 然后二一年的借管理費(fèi)用，貸銀行存款，這樣調(diào)整的話，你只需要調(diào)增二一年的就行。

好的，那20年的做損益調(diào)整還是入費(fèi)用了，沒(méi)調(diào)增相當(dāng)于，稅法上合理么

以前年度損益調(diào)整指的是什么意思

以前年度損益調(diào)整，你并沒(méi)有抵扣企業(yè)所得稅，所以可以的。 這個(gè)是調(diào)整以前年度損益類(lèi)科目的

嗯嗯，明白了，20年的沒(méi)有做費(fèi)用，沒(méi)有抵扣所得稅，21年的費(fèi)用了，所以要調(diào)增所得稅，

你好。 是的 是這么理解