保險是專票，我已經(jīng)認證抵扣了，這個能行嗎？

同學你好，保險是專票，我已經(jīng)認證抵扣了，這個能行嗎？——不可以的；

那要這么操作轉(zhuǎn)回了？上個月我已經(jīng)認證抵扣了

同學你好，現(xiàn)在做進項轉(zhuǎn)出就可以；

賬要這么做了，是等下個月直接增值稅報表轉(zhuǎn)出？下個月這張發(fā)票這么做賬？

同學你好，賬要這么做了，是等下個月直接增值稅報表轉(zhuǎn)出？——是的； 下個月這張發(fā)票這么做賬？——不做賬了，

我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？

同學你好，我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？——不是已經(jīng)做過賬了，已經(jīng)做進項抵扣了么； 這個保險費開的公司的名字還是個人的名字；

公司，是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳。

同學你好，是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳。——10月轉(zhuǎn)款做10月的賬， 借，管理費用 借，應交稅費一應增一進項 貸，銀行存款 這個月做進項轉(zhuǎn)出 借，管理費用 貸，應交稅費一應增一進項轉(zhuǎn)出

那員工車保險費用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報銷的，賬這么做了？

那員工車保險費用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報銷的，賬這么做了？——上面不就是這個分錄么？只是管理費用不能在所得稅前扣除

保養(yǎng)和維修費用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，保險費是轉(zhuǎn)到保險的公司的賬戶上

同學你好，都是計入管理用 保養(yǎng)和維修費用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，——這個支出可以在稅前扣除； 保險費是轉(zhuǎn)到保險的公司的賬戶上——如果開的是個人名字的保險費，不能在稅前扣除

是開公司的名稱，能稅前扣除吧，也不用進項稅轉(zhuǎn)出？

同學你好，如果開公司名稱，可以在稅前扣除，不用轉(zhuǎn)出；

好的，謝謝您老師

不客氣的，祝您學習愉快；