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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好,就是公司跟員工簽訂租車合同,保養(yǎng)維修、加油、保險(xiǎn)(含發(fā)票)、一年租車費(fèi)用都是公司出,能稅前扣除嗎/



同學(xué)你好,保險(xiǎn)是由員工自已負(fù)擔(dān)的,如果是公司負(fù)擔(dān),是不能在稅前扣除;維修和加油可以由公司負(fù)擔(dān)在稅產(chǎn)扣除;
2021 11/16 09:31

84785008 

2021 11/16 09:32
保險(xiǎn)是專票,我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,這個(gè)能行嗎?

立紅老師 

2021 11/16 09:33
同學(xué)你好,保險(xiǎn)是專票,我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,這個(gè)能行嗎?——不可以的;

84785008 

2021 11/16 09:34
那要這么操作轉(zhuǎn)回了?上個(gè)月我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了

立紅老師 

2021 11/16 09:35
同學(xué)你好,現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以;

84785008 

2021 11/16 09:36
賬要這么做了,是等下個(gè)月直接增值稅報(bào)表轉(zhuǎn)出?下個(gè)月這張發(fā)票這么做賬?

立紅老師 

2021 11/16 09:38
同學(xué)你好,賬要這么做了,是等下個(gè)月直接增值稅報(bào)表轉(zhuǎn)出?——是的;
下個(gè)月這張發(fā)票這么做賬?——不做賬了,

84785008 

2021 11/16 09:41
我公戶轉(zhuǎn)賬了,也有發(fā)票了,不做賬?

立紅老師 

2021 11/16 09:46
同學(xué)你好,我公戶轉(zhuǎn)賬了,也有發(fā)票了,不做賬?——不是已經(jīng)做過賬了,已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了么;
這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)開的公司的名字還是個(gè)人的名字;

84785008 

2021 11/16 09:50
公司,是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣,我現(xiàn)在在做十月的帳。

立紅老師 

2021 11/16 10:07
同學(xué)你好,是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣,我現(xiàn)在在做十月的帳。——10月轉(zhuǎn)款做10月的賬,
借,管理費(fèi)用
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸,銀行存款
這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借,管理費(fèi)用
貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

84785008 

2021 11/16 10:08
那員工車保險(xiǎn)費(fèi)用了,也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報(bào)銷的,賬這么做了?

立紅老師 

2021 11/16 10:10
那員工車保險(xiǎn)費(fèi)用了,也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報(bào)銷的,賬這么做了?——上面不就是這個(gè)分錄么?只是管理費(fèi)用不能在所得稅前扣除

84785008 

2021 11/16 10:13
保養(yǎng)和維修費(fèi)用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工,保險(xiǎn)費(fèi)是轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)的公司的賬戶上

立紅老師 

2021 11/16 10:14
同學(xué)你好,都是計(jì)入管理用
保養(yǎng)和維修費(fèi)用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工,——這個(gè)支出可以在稅前扣除;
保險(xiǎn)費(fèi)是轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)的公司的賬戶上——如果開的是個(gè)人名字的保險(xiǎn)費(fèi),不能在稅前扣除

84785008 

2021 11/16 10:15
是開公司的名稱,能稅前扣除吧,也不用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出?

立紅老師 

2021 11/16 10:17
同學(xué)你好,如果開公司名稱,可以在稅前扣除,不用轉(zhuǎn)出;

84785008 

2021 11/16 10:18
好的,謝謝您老師

立紅老師 

2021 11/16 10:26
不客氣的,祝您學(xué)習(xí)愉快;
