你好 （1）現(xiàn)金比率=(貨幣資金+有價證券）/流動負債= 0.4 （2）現(xiàn)金流量與當期債務比=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/流動負債=（3600-1800-400-200）/500=2.4 （3）債務保障率=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/負債總額*100%= （3600-1800-400-200）/（3500-2000）*100%=80% （4）每元銷售現(xiàn)金凈流入=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/主營業(yè)務收入= （3600-1800-400-200）/3600=0.33 （5）全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/資產(chǎn)總額= （3600-1800-400-200）/3500=0.34