他是單位和個(gè)人部分全額存的

然后，銀行還有一筆給社保局支付出去的

對(duì)呀，你們平時(shí)員工該怎么記就怎么記，就是多了一筆收員工的社保費(fèi)，

那員工存入的那筆就會(huì)一直有掛賬

就只能這樣

同學(xué)你計(jì)提社保，借：管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬——社保 借應(yīng)付職工薪酬——工資 貸其他應(yīng)付款——社保 然后你收員工 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 應(yīng)付職工薪酬

沒(méi)明白，計(jì)提和繳納的時(shí)候也有付出去的銀行回單，應(yīng)該用銀行存款，不是其他應(yīng)付吧？

那是你們公司付出去的，同學(xué)

老師，這是按您說(shuō)的，還是不對(duì)呀，銀行那筆交社保的那也沒(méi)辦法沖平呀，您再幫忙看看

其他應(yīng)付款也就沒(méi)有辦法沖平

是應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款——社保

老師，能麻煩您幫我整體寫一下分錄嗎？ 1、個(gè)人存入單位和個(gè)人全額款（全額繳納，不從工資里面扣除） 2、公司繳納社保 實(shí)在沒(méi)繞過(guò)來(lái)，麻煩啦

按您說(shuō)的，我怎么沖都沒(méi)能沖平

同學(xué)，個(gè)人存的必須通過(guò)工資中扣除，或在工資中顯示，不然你不平

他是全額存的，沒(méi)辦法扣，正常情況是要扣…… 但他這種情況就類似**我們公司給他幫忙交社保，單位和個(gè)人部分都他自己承擔(dān)，然后他就把錢存入我們公司公戶了

那也要在工資表中顯示，工資正好能所覆蓋社保，

您幫我寫一下分錄可以嗎

同學(xué)，就是我上面的分錄，你只是需要這筆在工資里顯示，計(jì)提

我還是沒(méi)明白

同學(xué)，分錄就是上面那樣做，祝你生活愉快，如果覺(jué)得我的回答無(wú)法解決你的問(wèn)題，再重新提問(wèn)，讓其他老師換個(gè)思路

我按照您說(shuō)的寫了，還是沖不平

同學(xué)，分錄?就是上面那樣、