問題已解決
匯算清繳納稅調整項目明細表,第45行的其他是指什么?



同學你好,是指的其他調整項目,比如白條等不能稅前扣除的數(shù)據(jù)。
2021 11/23 20:43

84785036 

2021 11/23 20:46
收入類調整項目,扣除累調整項目,資產類調整項目的其他都是指什么呢

王雁鳴老師 

2021 11/23 20:52
同學你好,收入類,“(九)其他”:填報其他因會計處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調整的收入類項目金額。若第2列≥第1列,第3列“調增金額”填報第2-1列金額。若第2列<第1列,第4列“調減金額”填報第2-1列金額的絕對值。
扣除類,“(十七)其他”:填報其他因會計處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調整的扣除類項目金額。若第1列≥第2列,第3列“調增金額”填報第1-2列金額。若第1列<第2列,第4列“調減金額”填報第1-2列金額的絕對值。
資產類,“(四)其他”:填報其他因會計處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調整的資產類項目金額。若第1列≥第2列,第3列“調增金額”填報第1-2列金額。若第1列<第2列,第4列“調減金額”填報第1-2列金額的絕對值。
