期末要將應(yīng)交增值稅明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)入未交增值稅明細(xì)科目。

但是你這個(gè)圖片顯示的是進(jìn)項(xiàng)稅 ，不是待認(rèn)證

圖片上的分錄本身是沒有錯(cuò)誤的呢

不是 ，這個(gè)科目余額就是用來(lái)表示本月的銷項(xiàng)大還是進(jìn)項(xiàng)大，不是退稅。

最好還是先按進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別做，然后再結(jié)轉(zhuǎn)

比如： 借：銀行存款等?? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：原材料? ? ? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） ?貸：銀行存款 期末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

不是很明白，可以解析一下嗎？

為什么進(jìn)項(xiàng)也轉(zhuǎn)入了未交增值稅呢？入賬的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)票是入到了待認(rèn)證的

所以問(wèn)你是不是錯(cuò)了

那未交增值稅借方余額是要退的稅？

那我借銷項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)，貸未交增值稅，這樣可以嗎？

怎么樣呢，可以列分錄出來(lái)嗎？

怎么樣呢，可以列分錄出來(lái)嗎？