過橋過閘的計算抵扣的8b

老師，就是通行費電子發(fā)票進(jìn)項在，第四其他，35欄填報？

電子通行費的發(fā)票在35欄里面填寫，其他的不填寫。

那車票的是在8b那一欄填寫？

對的是的是在這里面填寫還有第十欄。

通行費電子發(fā)票是按照票面金額的3％抵扣進(jìn)項稅金嗎

按照發(fā)票的金額，有3%的，也有9%的，具體的看發(fā)票票面上都是勾選認(rèn)證。

老師，您說通行費電子發(fā)票也在第35欄填報，可是35欄是讓填報專票呀，通行費電子發(fā)票也不是專票呀

根據(jù)《交通運輸部 財政部 國家稅務(wù)總局 國家檔案局關(guān)于收費公路通行費電子票據(jù)開具匯總等有關(guān)事項的公告》(交通運輸部 財政部 國家稅務(wù)總局 國家檔案局2020年第24號)文件規(guī)定，稅務(wù)總局通過增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺為納稅人提供通行費電子發(fā)票批量選擇確認(rèn)服務(wù)，納稅人取得通行費電子發(fā)票后，應(yīng)當(dāng)?shù)卿浽鲋刀惏l(fā)票綜合服務(wù)平臺確認(rèn)發(fā)票用途，增值稅一般納稅人申報抵扣的通行費電子發(fā)票進(jìn)項稅額，在納稅申報時應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進(jìn)項稅額明細(xì))中“認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票”相關(guān)欄次中。

老師，我在申報增值稅，先申報的進(jìn)項稅，然后申報銷項，最后主表，可是我在申報銷項時，總是提示與主表不一致，什么原因呢？

好，你開的是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？

開的都是13％的銷售貨物發(fā)票：其中有專票，普票，還有出口的電子普通發(fā)票，以前都是這樣填報

13的有普通發(fā)票嗎？可是你開具的其他發(fā)票里面沒有金額。

13的有普通發(fā)票，我剛才都填了，可是提示與主表不一致啥的

再截圖看一下。你給我上面截圖上面的這個就沒有普通發(fā)票的。

好了老師，謝謝哈

不要客氣，工作愉快。