問題已解決
請(qǐng)問老師,車票和通行費(fèi)電子發(fā)票,在申報(bào)進(jìn)項(xiàng)時(shí),都屬于其他扣稅憑證,在8b這一欄哈



是的
是電子通行費(fèi)的發(fā)票,在35藍(lán)。
2021 12/09 08:38

郭老師 

2021 12/09 08:38
過橋過閘的計(jì)算抵扣的8b

84785016 

2021 12/09 08:42
老師,就是通行費(fèi)電子發(fā)票進(jìn)項(xiàng)在,第四其他,35欄填報(bào)?

郭老師 

2021 12/09 08:43
電子通行費(fèi)的發(fā)票在35欄里面填寫,其他的不填寫。

84785016 

2021 12/09 08:44
那車票的是在8b那一欄填寫?

郭老師 

2021 12/09 08:45
對(duì)的是的是在這里面填寫還有第十欄。

84785016 

2021 12/09 08:46
通行費(fèi)電子發(fā)票是按照票面金額的3%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金嗎

郭老師 

2021 12/09 08:47
按照發(fā)票的金額,有3%的,也有9%的,具體的看發(fā)票票面上都是勾選認(rèn)證。

84785016 

2021 12/09 08:49
老師,您說通行費(fèi)電子發(fā)票也在第35欄填報(bào),可是35欄是讓填報(bào)專票呀,通行費(fèi)電子發(fā)票也不是專票呀

郭老師 

2021 12/09 08:50
根據(jù)《交通運(yùn)輸部 財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家檔案局關(guān)于收費(fèi)公路通行費(fèi)電子票據(jù)開具匯總等有關(guān)事項(xiàng)的公告》(交通運(yùn)輸部 財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家檔案局2020年第24號(hào))文件規(guī)定,稅務(wù)總局通過增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)為納稅人提供通行費(fèi)電子發(fā)票批量選擇確認(rèn)服務(wù),納稅人取得通行費(fèi)電子發(fā)票后,應(yīng)當(dāng)?shù)卿浽鲋刀惏l(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)確認(rèn)發(fā)票用途,增值稅一般納稅人申報(bào)抵扣的通行費(fèi)電子發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額,在納稅申報(bào)時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))中“認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票”相關(guān)欄次中。

84785016 

2021 12/09 09:06
老師,我在申報(bào)增值稅,先申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅,然后申報(bào)銷項(xiàng),最后主表,可是我在申報(bào)銷項(xiàng)時(shí),總是提示與主表不一致,什么原因呢?

郭老師 

2021 12/09 09:07
好,你開的是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票?

84785016 

2021 12/09 09:10
開的都是13%的銷售貨物發(fā)票:其中有專票,普票,還有出口的電子普通發(fā)票,以前都是這樣填報(bào)

郭老師 

2021 12/09 09:11
13的有普通發(fā)票嗎?可是你開具的其他發(fā)票里面沒有金額。

84785016 

2021 12/09 09:13
13的有普通發(fā)票,我剛才都填了,可是提示與主表不一致啥的

郭老師 

2021 12/09 09:14
再截圖看一下。你給我上面截圖上面的這個(gè)就沒有普通發(fā)票的。

84785016 

2021 12/09 09:16
好了老師,謝謝哈

郭老師 

2021 12/09 09:17
不要客氣,工作愉快。
